中国人民建设银行储蓄核算业务应用计算机暂行管理办法
建设银行
中国人民建设银行储蓄核算业务应用计算机暂行管理办法
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为保证计算机在储蓄核算业务上正确应用，规范计算机应用的管理，根据《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》和《中国人民建设银行储蓄所管理办法》，结合计算机和储蓄业务特点，制定本办法。
一、软件开发、应用管理
第一条 储蓄核算业务应用软件的开发应用要符合《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》的要求，具有可靠性、可维护性、方便性、安全性；具有故障恢复功能、稽核功能和安全保密措施，能够满足储蓄核算业务需求，准确、及时、完整地完成储蓄会计核算任务。
第二条 开发储蓄核算业务应用软件，储蓄部门同计算机部门应明确分工，密切协作，保证软、硬件的正常运转。
（一）储蓄部门的主要职责：
1．根据储蓄核算业务开展情况和发展趋势，向计算机部门提出完整的业务需求报告，详细介绍储蓄核算业务处理、帐务核算的全过程。
2．组织对应用软件各项功能进行全面测试，根据本行实际业务需要提出修改补充意见。测试合格，经储蓄业务主管部门验收签章后，方可在实际业务中应用。
3．根据储蓄核算业务变化情况，应用软件需要补充、调整程序时，储蓄部门应及时通知计算机部门，提出书面修改意见，按“建行业务应用软件管理的若干规定（试行）”（建电〈91〉15号文）填写“软件维护申请报告”，并对调整、修改后的程序功能进行测试。
4．负责应用软件中授权的日常操作管理，制定有关的规章制度，包括“上机业务操作规程”、“上机所手工应急措施”、“机器设备使用保管制度”，负责组织对上机人员进行操作培训等。
（二）计算机部门的主要职责：
1．根据储蓄业务部门提出的业务需求报告，选配、订购合适的机型，制定软件开发计划，落实开发应用软件的工程技术人员，确定应用软件编制原则，设计编写能够满足储蓄核算业务需求的应用软件。
2．按软件规范要求将应用软件资料归档保管，并负责提供应用软件的操作手册、用户手册、技术手册等有关文件资料。
3．协助储蓄部门加快电算化的过程。对储蓄人员进行必要的技术培训，在人机并行阶段给予必要的技术支持；在应用软件交付使用后，应根据储蓄部门的要求负责对软件进行维护及优化。
4．储蓄业务发生变化时，根据储蓄部门提出的业务变化需求，及时做好应用软件程序调整修改工作；修改时应作好有关记录，记录资料视同软件档案妥善保管。
二、岗位设置及职责分工
第三条 各级管理行处的计算机部门和储蓄部门应设专人负责储蓄业务的电算应用管理工作。
（一）计算机部门应设置专职或兼职储蓄应用系统软件管理人员，负责提供技术方面的支持、指导及培训有关的管理人员和操作人员，负责机器设备管理及维护，并协助储蓄部门进行日常管理。
（二）各级管理行处的储蓄部门应设置专职或兼职的计算机应用管理员，要选配熟悉机器设备性能、掌握应用软件操作规程、具备一定的计算机软、硬件知识的人员担任应用管理员的工作。
计算机应用管理员的主要职责：
1．负责检查储蓄所、储蓄事后监督机构执行有关计算机的各项规章制度情况。检查各项业务操作处理的合法性、正确性，督促做好机器设备的清洁、保养工作。
2．按授权权限进行特殊业务处理。负责对应用系统增删用户，恢复和维护系统文件；对操作人员存取文件及数据处理权限，恢复和维护数据文件，操作员代码设置进行管理。
3．经常了解掌握储蓄所、储蓄事后监督部门计算机运行情况，帮助解决实际工作中遇到的问题。对解决不了的技术问题应做好记录，并与计算机部门联系解决。对储蓄核算业务操作中发生的差错事故，进行归纳分析，找出原因，提出措施，及时反馈给有关人员。帮助操作人员不断提
高业务技术水平，杜绝事故，减少差错。
第四条 电算储蓄所应配备业务熟练、责任心强的人员。根据业务需要设置所主任（主操作员）、接柜员（操作员）、出纳员（复核员）岗位。所内人员应明确职责，各尽职守，加强协作，共同完成各项工作任务。各岗位的主要职责是：
（一）所主任（主操作员）
1．掌握本所计算机及附属设备状况，了解应用软件运行情况，进行安全检查。
2．负责组织本所应用计算机进行储蓄会计核算工作，贯彻执行各项规章制度，督促所内人员按照操作规程处理各项业务。
3．进行应用计算机软件授权的较高级别的操作，审核各种业务生成的报表及通存通兑、错帐冲正等特殊业务的操作。
4．计算机出现故障，或遇停电等情况，在短时间内不能恢复正常时，有权决定使用备用机或起动备用电源；特殊情况下为保证对外营业，可组织采取手工应急措施，并及时向管辖行处报告情况。
5．检查库存现金、有价单证、重要空白凭证实物库存情况，并与每日营业日报表核对相符。
6．负责登记计算机工作日志，总结本所使用计算机的经验和发现的问题，及时向管理行处汇报情况，不断提高管理水平。
（二）接柜员（操作员）
1．熟练掌握计算机操作要领，准确录入数据，在权限范围内严格按操作程序办理各项储蓄核算业务。
2．认真审核凭条、存单（折）的真实性、合法性；审查各要素是否齐全正确，同屏幕显示内容核对相符。
3．负责接待储户，收款时初点现金，付款时复点现金。根据原始凭证和屏幕显示内容审核计算机打印的存单（折）等凭证内容是否齐全、清晰、正确，负责验对储户身份证件、印鉴、密码。
4．办理日结工作，结平当日经办的业务。打印各种凭证、报表、满页帐、销户帐等业务资料，进行数据备份，并保管日常留存储蓄所的会计资料。
5．负责计算机及附属设备的日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护，或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。负责营业前开机准备、营业终了关机切断电源工作。
（三）出纳员（复核员）
1．办理现金收付，负责保管及领交营业用现金，登记“库存现金登记簿”。
2．掌管业务公章和现金收付讫章，复核各种业务凭证。对储户填写的存取款凭证上的要素与计算机打印输出的记录核对一致，核对余额是否正确。复审储户身份证件、印鉴是否有效，摘记是否齐全。
3．每日营业终了盘点库存现金，核打凭证张数、金额并与计算机打印的科目日结单（凭证整理单）核对相符；报库存现金数与操作员对帐。
第五条 应用计算机进行储蓄事后监督的行处，储蓄事后监督机构应设置初审、明细监督和综合核算岗位。其主要职责是：
（一）初审岗位
1．签收储蓄所送来的业务资料，拆包核对，审核所附凭证单（折）及附件的张数是否正确，各种凭证要素填列是否齐全正确，印章是否齐全。
2．审核存款挂失、存款提前支取及其他特殊业务处理手续是否按规定办理。
（二）明细监督岗位
1．熟练掌握计算机应用软件操作要领，根据会计凭证，按操作规程进行数据输入，并与屏幕显示内容核对一致，发现问题及时向储蓄所发出查询。协助储蓄所分析差错原因，督促其及时处理。
2．打印各种帐簿、报表资料，进行数据备份，按规定期限归类整理，妥善保管。
3．负责当班开关机工作和计算机及附属设备日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。
4．负责登记当班计算机工作日志，做好未上机业务帐簿的手工登记工作。
（三）综合核算岗位
1．负责组织储蓄事后监督电算工作。检查各项规章制度在储蓄事后监督工作中执行情况，负责管理储蓄核算应用软件中有关综合核算资料的维护和调整，进行与整个应用软件安全有关的操作。
2．总结计算机应用中的经验和问题，沟通储蓄事后监督机构与储蓄所之间的业务联系。
3．负责全辖储蓄核算资料档案的归类整理，并按规定妥善保管。
4．利用各种业务资料分析储蓄业务的开展情况，向有关部门和领导提供储蓄业务有关数据资料。
三、初始化数据过渡
第六条 初始化数据过渡是储蓄核算业务应用计算机核算的基础工作。为保证上机工作顺利进行，储蓄部门应会同计算机部门在上机前做好以下准备工作。
1．计算机部门应用系统软件管理人员，负责培训储蓄部门操作人员，使其掌握计算机及附属设备的性能，掌握应用软件操作方法和业务操作系统流程。
2．储蓄部门负责拟定上机规程，明确规定各类帐务的核对方法。
3．储蓄事后监督部门与储蓄所逐笔勾对全部帐目，通打分户帐余额与营业日报表中该类帐户余额核对相符，确保帐帐、帐实、帐表、帐款、前后台帐务相符。
第七条 初始化数据过渡，应根据《储蓄会计核算制度》和应用软件的具体要求及有关规章制度进行。
第八条 应用软件初始化包括上机人员管理，储蓄所名所号及网络的定义，储蓄科目、计息方式、政策及规定有关内容的定义。初始化由储蓄部门计算机应用管理人员（或储蓄部门指定人员）负责组织，计算机部门应用系统软件管理人员协同提供技术和支持。初始化操作工作的基本要
求是：
1．储蓄所名称必须按正式所（柜）的全部名称输入，不得简化。所号编码，应按照总行建电字（90）第30号文件提出的机构名称代码编制原则及建总函字（91）第482号文件说明编制。通存通兑机构除设置统一编码外，还应定义数据交换中心名称及编码。
2．为保证储蓄电算化的安全运行、明确责任，所有上机操作人员应设置机内姓名代码和密码，确定操作等级权限划分，进行严格的保密和权限控制。
3．计算机储蓄核算业务必须使用总行统一规定的会计科目名称及代号，储蓄存款类科目采用七位数字代码组成：前三位为总行统一规定的科目代号，后四位为各分行规定的二、三级科目代号，全部七位代号为储种代号。各分行储蓄部门负责对所辖储蓄所的二、三级科目的代号进行统
一编制和管理。
计算机内可对储种设置统一的、对应的储种参数代码。储蓄存款分户帐及储户存折（单）上的帐号，可由两位储种参数代码加六位帐号顺序号和两位校验位组成（储蓄事后监督可不设置校验位）。其他帐簿必须使用总行统一规定的科目代号。
4．帐簿初始化。各种帐簿应设置齐全，相互衔接。帐户余额反映在正确方向，并定义帐户类型，帐务处理相关的会计分录，日终核算处理方式以及对应的利率档次、计息方式等内容。各种帐簿根据需要以20～30笔为满页设置参数。
5．报表初始化设置应分表内资金来源科目、表内资金运用科目、表外科目及业务资料四部分。报表按科目代号顺序排列，在一级科目下定义二级科目的隶属关系；报表应按日报、旬报、月报、年报分别设置。
6．各储种历年的利率设置必须完整正确，并明确各储种的计息方式。设置帐户管理相关参数，如挂失、冻结、控制、储户密码管理等。储户密码设置为六位数码组成，由储户选择是否使用。
第九条 数据过渡是将手工帐数据移植到计算机内的工作。储蓄所数据过渡工作由所主任负责组织具体操作；事后监督数据过渡工作由综合核算员负责组织具体操作，计算机部门应对数据过渡工作提供必要的技术指导，但不得上机操作处理业务。
第十条 进行数据过渡的数据包括：
1．各储种分户帐（卡片帐、专用帐）上的主要数据。如：帐号、户名、地址、开户日期、存取款发生额、存款余额、利息余额、存款期限、印鉴卡编号和储户密码等。
2．挂失、冻结及异地托收登记簿上的主要内容。如：帐号、户名、存款余额、挂失日期、挂失申请证明、存款冻结日期、冻结凭据、发出托收及托回款项处理等内容。
3．其他帐簿报表的主要数据内容。如：总帐、分户日记帐、明细帐、重要空白凭证登记簿等上机帐簿的发生额和余额。
4．数据过渡期间发生的应上机业务，都应进行追帐，补齐帐务。
第十一条 数据过渡工作结束后，应做好以下核对工作：
1．储蓄所在分户帐输入完毕后，应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，在打印的分户帐与手工帐逐户勾对相符后，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘送储蓄事后监督部门归档保管。在手工帐余额下注明输入计算机日期，并加盖输入人、核对人名章，待人机并行结
束后，由所主任盖章、封帐，留储蓄所备查。帐页销户后，应将销户帐页上交储蓄事后监督部门保管。
2．储蓄事后监督部门数据过渡结束后，也应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，将打印的数据与手工副本帐逐户勾对相符后，在手工副本帐余额下注明输入计算机日期，并加盖名章，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘归档保管。待人机并行结束后，由主管盖章、
封帐，留以备查。帐页销户后，应将销户帐页归档保管。
第十二条 初始化数据过渡工作完成后，正式使用计算机记帐时，不得随意修改初始化数据过渡的内容。如确须调整修改时，应经管理行处储蓄业务部门和计算机部门共同批准，修改应留有记录。
第十三条 储蓄核算业务应用软件应用的初期，必须经过人机并行阶段，其时间一般不少于三个月。该应用软件推广使用后，在取得经验的基础上，根据情况可适当缩短人机并行时间，但不得少于一个月。
第十四条 储蓄所、事后监督部门在人机并行阶段。如未发生重大差错，可根据验收标准自行检查，认为可以脱离手工帐时，应写出人机并行情况报告，同时提出脱离手工帐申请，报管辖行处审查，经地市级行验收批准后，方能脱离手工帐，地市级行应对机器设备、应用软件运行情况
、业务处理过程及电算化核算的组织管理制度进行实地审验，确认符合要求，方可批准脱离手工帐，脱离手工帐前应对机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄事后监督部门归档保管。
四、储蓄业务电算化的会计凭证与帐簿
第十五条 为适应计算机打印的特殊需要，电算储蓄所使用的储蓄会计凭证格式应根据计算机打印需要进行设计，但其各种凭证要素应遵循《储蓄会计核算制度》的要求。
上机业务所需凭证格式，由各省级分行根据本行情况自定。
第十六条 电算储蓄所及储蓄事后监督机构应设立“计算机工作日志”，用以记载当班操作人员姓名、开关机时间、机器设备运行情况、应用软件运行情况、特殊业务的操作、帐务冲正情况、机器设备维护情况、应用软件维护人员的姓名、维护维修时间和内容以及对计算机内有关数据
文件备份、保管、上交、调用情况等（工作日志的具体格式由各行根据需要自定）。
第十七条 电算储蓄所使用的帐簿、报表可分为计算机打印和手工登记两类。
（一）计算机打印的帐簿、报表
1．总帐：按一级科目设置，储蓄存款类可按二级科目登记。月末或满页打印，专夹保管，年末按科目及月份顺序装订成册。
2．分户日记帐：按二级科目设置分档次登记，满页或月末打印，专夹保管，年末按种类、月份顺序装订成册。
3．分户帐
（1）卡片帐：以开户登记簿和销户登记簿代替，除开户（销户）日期、帐号、户名外，增设开户（销户）金额栏，满页和销户时输出打印，年末按时间顺序装订成册。
（2）专用帐：按照手工帐格式设置，逐笔登记。满页和销户时输出打印，专夹保管，月末按销户帐号顺序装订成册。
（3）明细帐：包括内部往来、营业收支、营业外收支、暂收暂付、应付定期存款利息等科目的明细帐。在年内满页打印，分类保管；年末输出打印未满帐页，随满页帐一并装订成册。
4．登记簿
（1）开户登记簿、销户登记簿：分储种按时间顺序登记，满页或定期输出打印，专夹保管，年末按时间顺序整理装订成册。
（2）挂失登记簿、异地托收登记簿、重要空白凭证登记簿、有价单证登记簿等根据需要打印或满页打印，专夹保管，年末分类装订成册。
5．报表
计算机输出的报表有营业日报表、营业旬报表、营业月报表、营业年报表等，均应按规定格式和期限输出打印。
（二）手工登记的帐簿
未上机业务需要手工处理时，应按《储蓄会计核算制度》规定设置有关帐簿记载。手工登记帐簿有：计算机工作日志、库存现金登记簿、交接登记簿、差错登记簿、查库登记簿、印章保管登记簿以及代保管有价单证登记簿；办理通存通兑等特殊业务需要手工登记的登记簿。
五、帐务核算的基本规定
第十八条 储蓄业务应用计算机的帐务组织分为明细核算和综合核算两个系统。所有上机业务均由计算机根据同一凭证，按双线核算原则进行处理。
第十九条 储蓄会计核算业务应用计算机必须坚持以下原则：
1．操作定型，处理规范，人员固定，责任分明。上机操作人员必须在计算机内注册登记代码和密码，非注册人员严禁上机操作。当班操作员或复核员离机时应将应用系统退至输入运行口令前的状态，代岗人员使用时，应进行密码注册，然后进入操作系统，不得在未退出应用系统前由
他人代为操作。
2．双人临柜，钱帐分管，章证分管。操作员不得保管现金和业务公章，出纳员不得上机操作，也不得保管需要加盖公章的有价单证和重要空白凭证。
3．准确输入，正确输出。存款业务先收款后输入，取款业务先输入后付款；转帐业务先输入付款帐户，后输入收款帐户。各种上机业务要当时输入即时处理。
4．当日结帐，轧对平衡，做到帐帐、帐款、帐实、帐表四相符。操作员必须打印流水帐、营业日报表，并将全部数据拷贝到磁盘（带），妥善保管。
5．每笔业务必须依据审核正确后的有效凭证输入，并在凭证上加盖名章，操作员不得将未经审核的凭证上机处理。凭证输入计算机后要认真审核屏幕显示内容及打印内容，保证打印内容同屏幕显示内容的一致性。
6．公章、名章必须按规定范围使用，妥善保管，做到章在人在，离柜收妥。
7．交接班时，必须进行随机轧帐，核点库存现金，打印“交接班轧帐单”，并由双方盖章。
第二十条 结计利息
1．储户取息时，由计算机打印输出利息清单两联，一联做记帐凭证，一联交储户收执。
2．每年6月30日为活期储蓄存款年度结息日。待营业终了结平帐务，由计算机通打分户帐余额，总分核对相符后进行结息。7月1日将利息转入分户帐本金中，并打印“活期储蓄年度结转利息清单”。
3．每年2、5、8、11月末后5日内，由计算机计算预提应付定期存款利息，根据计算结果，填制转帐凭证进行帐务处理。
4．应用系统软件中设置的各储种利率不得擅自修改，国家进行利率调整时，由计算机应用系统软件管理人员按照文件规定统一进行调整。
第二十一条 错帐冲正
1．由于操作员失误等人为因素造成的，在当日发现的错帐，可用错帐冲正功能随即销除错帐，重新输入正确数据。
2．开户时存单（折）打印不清楚、歪斜、重叠时，应将原存单（折）作废，重新打印。发现未出门的存单（折）打印差错，先更正机内错帐，并用红线划销存单（折）上的错误数据，然后由操作员和复核员分别在红线左右两端盖章证明，再于下一行打印正确数据或手工填写。
3．发现已出门的存单（折）差错，应立即通知存款人来所更正；如无法通知存款人或当日无法更正差错时，则应对该帐户进行登记，并暂停使用，待存款人再次来存取款时，先更正存单（折），再恢复帐户使用。
4．隔日发现错帐，应按照《储蓄会计核算制度》要求，由操作员填制红字错帐冲正凭证，注明差错情况，经所主任批准签章，方可据以冲正。
5．跨年度错帐冲正应编制蓝字反方向凭证，经管理行处核对原始凭证、帐簿，确认错误属实，并签章后，才能据以冲正。
6．凡发现计算机内帐务不清，数据库混乱，或程序、计算机故障造成错帐，应立即报告管理行外，由计算机应用管理员进行帐务更正，或请计算机部门应用系统软件管理员帮助解决。
7．各种错帐冲正，要将错帐日期、金额、原因和更正情况，在“计算机工作日志”上进行登记，以备查考。
六、通存通兑
第二十二条 实行计算机联网的储蓄所均可代理他所办理通存通兑业务。目前通存通兑业务范围包括：
1．活期储蓄存款、取款，代发工资，零存整取储蓄存款续存，存本取息储蓄存款的取息业务（不含销户和凭印鉴支取的储蓄存款）。
2．活期、零存整取储蓄存款的补登存折、查询业务。
3．口头挂失、临时止付（有效期5天以内，正式手续需到原开户储蓄所办理）业务。
第二十三条 通存通兑的帐务处理分通存、通兑和资金清算三部分。应在“应付及暂收款”科目下设置“通存通兑暂收款”帐户，专用于通存通兑时储蓄所代收和被代付的储蓄存款的核算。在“应收及暂付款”科目下设置“通存通兑暂付款”帐户专用于通存通兑时储蓄所代付和被代收
业务的帐务核算。储蓄所之间的资金清算通过管辖行以“内部往来”科目核算。
第二十四条 各储蓄所发生的代收、代付业务均通过专用科目处理，轧差反映余额。每日营业终了凭“资金清算单”代各自通存、通兑往来专用科目凭证，通存通兑的代收、代付凭证由代理行留存，原开户所凭代理收、付清单轧入有关科目。
第二十五条 各省级分行和计划单列市分行应根据本行业务实际情况，规定本地通存通兑的帐务核算办法，设置通存通兑专用明细科目、帐户，用以核算代收、代付资金的清算。确保通存通兑业务正常开展。
七、储蓄事后监督
第二十六条 储蓄事后监督人员应严格按照应用软件操作要求进行操作，监督内容除《储蓄会计核算制度》规定要求外，还应监督电算储蓄所初始化的数据过渡工作。
第二十七条 应用计算机进行事后监督的机构，应设置在直接管辖储蓄所的行处。在储蓄所多而集中的中等城市行，可采用多用户系统集中监督储蓄所业务。
第二十八条 为适应储蓄事后监督电算化的需要，电算化储蓄事后监督应按下列规定设置帐务。
1．综合核算的帐簿、报表，由计算机自动登记全辖汇总，按期输出打印。
2．明细监督帐簿，在使用计算机进行事后监督后，所有副本分户帐全部存储于计算机内，可根据监督需要屏幕查询或输出打印。
3．应设置手工登记的登记簿：
差错登记簿、会计印章使用保管登记簿、记帐凭证、帐簿、报表保管登记簿、交接登记簿、计算机工作日志等。
第二十九条 电算储蓄事后监督机构对电算储蓄所和手工储蓄所明细监督要区别对待。
对电算储蓄所要加强对凭证的审查，根据储蓄所送来的原始凭证，从计算机内调出副本帐户逐户进行监督。
对手工储蓄所监督，不但要对凭证严格审查，还要审核余额、利息计算等项的正确性。
第三十条 为发挥计算机的优势，储蓄事后监督机构可代手工储蓄所进行活期储蓄年度结息和计算预提应付定期存款利息等工作。结息前必须同手工储蓄所进行帐务核对，确保相符。
第三十一条 储蓄事后监督计算机内的数据文件应按日、旬、月、年和结息日备份磁盘，妥善保管。
八、安全与保密
第三十二条 储蓄所和储蓄事后监督机构安放计算机及附属设备的场所，应符合防尘、防火、防潮、防磁、防高温等要求，操作员应按制度规定做好设备安全运行工作。
机器设备的日常管理由储蓄部门负责，计算机部门负责维护维修及检查工作。
第三十三条 认真做好预防计算机病毒感染的工作。业务用计算机不准做任何与储蓄业务无关的测试，不准擅自使用外来的磁盘，不准操作运行与储蓄业务无关的软件。
必须严格执行计算机部门有关防止计算机病毒感染的规定。
第三十四条 初始化数据过渡工作完成后，在脱离手工帐正式使用计算机核算之前，应对计算机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄部门妥善保管，并对机内初始化数据过渡模块，严格按应用软件“用户手册”的要求设置口令，防止他人非法进入修改。
第三十五条 各种储蓄应用系统软件应根据不同情况分别设置各操作员代码、密码，并规定其操作级别。各类操作员代码，由管辖行处储蓄部门统一设置并进行备案，一经确定不得随意修改。各操作员密码，由本人控制，每半年最少更换一次，发现失密随时更换。各操作员不得使用与
授权工作范围无关的功能，严禁使用他人代码、密码进入应用系统。
第三十六条 储蓄事后监督操作员和储蓄所操作员之间，严禁相互顶班替岗。软件编制人员及应用系统软件管理员，因工作需要进行系统维护调整时，本机操作员应在工作完毕后，将工作时间、内容、使用有关的文件及处理结果在计算机工作日志中详细记载，并由双方签字确认。任何
人员未经储蓄业务管理部门批准，不得随意打开数据库修改数据文件。
第三十七条 储蓄核算业务应用计算机后，储户一般可不再预留印鉴，改为凭密码支取。储户要求更换或补留密码的，必须填写“申请书”。储蓄员摘记储户身份证件，由操作员办理加密或更换手续，在存折（单）上注明“凭密码支取”字样，出纳员对存折（单）和申请书进行复核。
储户因记错或遗忘密码时，可凭存折（单）及本人身份证件向储蓄所办理查询，办理查询按存折（单）挂失手续办理。
九、储蓄电算会计档案的保管
第三十八条 应用计算机核算形成的各种会计凭证、帐簿、报表及有关数据文件备份磁盘（带）等磁记录，均属于储蓄会计电算的会计档案，应按照建设银行会计档案管理的有关规定立档保管。
1．凡经计算机打印输出的帐簿、报表、凭证均应注明输出打印日期，并加盖操作员、复核员名章，按规定装订成册，由储蓄事后监督部门保管一年后移交档案部门保管。计算机打印的流水帐是帐务核对和事后查询的重要依据，必须列为重要档案资料妥善保管；保管期限暂定15年。
通存通兑等特殊业务明细表，应单独立卷永久保管。
2．各种备份的磁盘应妥善保管，日备份的数据文件，保管期为10天左右，月、年以及结息日备份磁盘保管期限最低不得少于2年。
第三十九条 按规定备份的各种磁盘（带）应异地存放，入铁皮柜保管。注意避免高温、潮湿、强磁等干扰破坏。保管备份的储蓄业务磁盘（带）一律不准外借和向外复制。内部人员需要查阅时，应经储蓄部门负责人批准，并由储蓄事后监督人员监督查阅。外部有关单位须要查询个人
存款等情况，必须持有司法机关正式函件证明，经县级支行以上负责人批准，由储蓄事后监督人员操作，向其提供所需的打印资料，并将查阅情况做好记录。
十、附 则
第四十条 本管理办法自发文之日起执行。各行在执行中发现的问题应及时报上级行。各省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行依据本办法、结合本行实际情况，制定实施细则，并报总行备案。
1993年2月26日
四川省人民政府办公厅关于印发政务公开有关制度的通知
四川省人民政府办公厅
四川省人民政府办公厅关于印发政务公开有关制度的通知
川办发［2006］34号 二○○六年九月十二日
《四川省政务公开规定》已发布（四川省人民政府令第201号）并于2006年9月1日起施行。各级人民政府及其工作部门要结合实际抓好《四川省政务公开规定》的宣传贯彻，认真执行《四川省政务公开规定》，全面深化政务公开。为进一步推进我省政务公开，结合《四川省政务公开规定》的颁布施行，经省政府同意，现印发《四川省政务公开审核办法》、《四川省政务公开依申请公开办法》、《四川省政务公开目标管理考评办法（试行）》、《四川省人民政府关于违反政务公开规定行为的责任追究办法》等4项制度，请认真贯彻执行。
四川省政务公开审核办法
第一条 为认真执行《四川省政务公开规定》，确保政务公开真实、及时、有效、安全，制定本办法。
第二条 本办法适用于应当公开的政务内容，在正式公开前，按照政务公开程序进行预先审核。
第三条 审核的原则是“谁主管、谁审批、谁负责”，未经审核的政务内容不得公开。
第四条 审核的重点是公开的范围、形式、时限、程序等是否符合《四川省政务公开规定》的相关要求。
第五条 审核的内容是公开的准确性、权威性、完整性和时效性。
第六条 审核的程序是拟定政务公开内容；分管领导审核；主要领导审批签发。需报上级批准的，经批准后予以公开。
第七条 对审核不严、公开内容失真、造成负面影响以及出现泄密等问题的，监察机关将依照《四川省行政机关工作人员行政过错责任追究试行办法》、《四川省人民政府关于违反政务公开规定行为的责任追究办法》和有关法规制度追究主要领导和相关责任人的责任。
第八条 本办法自印发之日起施行。
四川省政务公开依申请公开办法
第一条 为进一步保障和落实公民、法人和其他组织的知情权，根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步推行政务公开的意见》（中办发［2005］12号）和《四川省政务公开规定》，制定本办法。
第二条 本办法所称依申请公开，是指公民、法人和其他组织（以下简称申请人）根据自身需要向有关行政事业单位提出申请公开未向社会公众公开的事项，行政事业单位依照本办法向申请人公开的活动。
第三条 依申请公开的基本原则：严格依法、真实快捷、方便申请人知晓。
第四条 下列政务信息不予公开：
（一）确定为国家秘密和涉及国家安全的信息；
（二）依法受保护的商业秘密；
（三）依法受保护的个人隐私；
（四）法律、法规禁止公开的其他事项。
第五条 申请人申请公开政务信息时，可以采用信函、电报、传真、电子邮件等方式向行政事业单位提出；因客观原因不能自行申请时，可委托他人申请。申请人通过互联网提出申请的，在政府门户网站上填写电子版《申请表》后，通过电子邮件方式发送至受理机构电子邮箱；通过信函方式提出申请的，应在信封左下角注明“政府信息公开申请”字样；通过电报、传真方式提出申请的，应相应注明“政府信息公开申请”字样。
公民申请应当包括下列内容：
（一）公民的姓名、工作单位、证件名称及号码、联系方式等；
（二）所需政务信息的内容描述；
（三）申请人的签名或盖章；
（四）申请提交时间。
法人和其他组织申请应当包括下列内容：
（一）法人和其他组织名称、组织机构代码、法定代表人及联系方式等；
（二）所需政务信息的内容描述；
（三）申请人的签名或盖章；
（四）申请提交时间。
申请公开属于商业秘密或个人隐私的信息的，应当提交当事人同意公开的书面证明。
第六条 行政事业单位可以通过发放、邮寄或提供网上下载服务等多种方式向申请人提供申请书的格式文本。
行政事业单位应当创造条件，方便申请人通过互联网直接查询、获取有关政务信息。
第七条 行政事业单位收到申请后应当当场登记。除可以当场予以答复的外，应当自登记之日起5个工作日内进行实质性审查并根据下列不同情况作出答复：
（一）属于应当公开的，制作公开决定书，公开决定书应注明公开时间、公开场所、公开方式和应支付的费用。延长公开期限的，应说明延长的理由。
（二）属于不予公开的，制作不予公开决定书并说明理由。
（三）属于主动公开且已经主动向社会公开的，应当指引告知申请人。
（四）属于应当主动公开但未公开的政务信息，应当向社会公开并指引告知申请人。
（五）申请的政务信息不属于被申请机关掌握范围的，应协助将申请转递相关受理机关，同时告知申请人转递情况和联系方式；
（六）申请公开的政务信息不存在的，应当告知申请人；
（七）申请公开的内容不明确的，应当告知申请人更改、补充申请。
第八条 应该向社会公开而未公开的事项，任何人申请公开的，应当自收到公开申请书之日起15个工作日内向社会公开。
第九条 因信息资料处理等客观原因及其他正当理由在规定的期限内确实难以作出答复的，可以将答复的期限适当延长并书面告知申请人，延长期限不得超过15个工作日。
因不可抗力或者其他法定事由不能在规定的期限内答复申请人或者向申请人提供政务信息的，期限中止，待障碍消除后恢复计算。
期限的中止和恢复，行政事业单位应当及时书面通知申请人。
第十条 申请人要求提供的政务信息含有不予公开的内容，但能够区分处理的，行政事业单位应当提供可以公开的内容。
第十一条 申请人要求提供的政务信息属于本规定第四条第一款第（二）、（三）项情形，可能影响第三方权益的，行政事业单位应当书面征询第三方的意见。第三方在要求的期限内未作答复的，视作不同意提供。
第十二条 行政事业单位答复申请人不予公开、不予提供的政务信息，不得以有偿服务或者变相有偿服务的形式提供，不得通过与该行政事业单位有隶属或者业务指导等关系的企业、事业单位、中介组织以有偿或者变相有偿的形式向申请人提供。
第十三条 行政事业单位依申请提供政务信息，有条件的应当安排适当的时间和场所，供申请人当场阅读或者自行抄录。
对阅读、行动有困难的残疾人、文盲申请人，行政事业单位应当提供必要的帮助。
第十四条 行政事业单位向申请人提供政务信息，按有关规定收取实际发生的检索、复制、邮寄、递送等成本费用。申请人属于低保家庭的，凭有关证明免收费用。
法律、法规对收费另有规定的，从其规定。
第十五条 行政事业单位违反本规定，有下列情形之一的，由监察机关责令改正；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他责任人员依有关规定给予政纪处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）对申请人隐瞒或者拒绝提供应当公开的政务信息或者提供虚假政务信息的；
（二）未履行告知义务，导致第三方的合法权益受损害的；
（三）违反保密法律法规规定的；
（四）违反规定收费的；
（五）其他违反本办法的行为。
第十六条 申请人认为行政事业单位不按规定履行政务信息公开义务的，可以向该行政事业单位的上级机关或者监察机关投诉。接受投诉的机关应当调查处理。
第十七条 各级、各部门要加强对依申请公开工作的组织领导，可以依据本制度制定相应的实施细则。各级监察机关、政务公开工作机构应定期组织监督检查，对不依法履行公开义务的，应当及时督促其纠正。
第十八条 本办法由省政务公开联席会议负责解释。
第十九条 本办法自印发之日起施行。
附件：
政府信息公开申请表（样本）（略）
四川省政务公开目标管理考评办法（试行）
为认真执行《四川省政务公开规定》（四川省人民政府令第201号），切实深化政务公开，结合四川省人民政府目标管理办公室下发的年度政务公开目标分解表和工作目标明细表的要求，制定本办法。
一、对市（州）政府政务公开考评办法（总分100分）
（一）组织领导（20分）。
1．建立健全本地区政务公开和办事公开工作领导机构和工作机构。第一责任人、具体负责人和责任单位明确，有专人承办和经费保障。工作有组织协调和指导督查。（5分）
2．结合本地区实际制订政务公开和办事公开工作计划，逐项进行任务分解并下达到责任单位和责任人。（5分）
3．政务公开工作总体有规划，年度有安排，实施有措施，工作有总结，经验有交流，舆论有宣传。（5分）
4．开展政务公开工作督查调研。按要求上报政务公开工作自查报告和有关材料。（5分）
（二）制度建设与监督检查（25分）。
1．坚持和完善政务公开目标考评制度、政务信息公开制度、审核制度、重大决策咨询听证和预公开制度、首问责任制度、依申请公开制度、评议制度和责任追究制度等政务公开工作制度。政务公开和办事公开工作规范化程度有提高。（5分）
2．把落实政务公开工作纳入政府目标管理，逐级落实。（5分）
3．主动接受人大、政协、监察部门和人民群众的监督。（5分）
4．健全和落实政务公开过错责任追究制度。对应公开而没有公开的做到严肃处理。（5分）
5．建立健全激励机制，做到奖惩分明。（5分）
（三）政务公开的内容（20分）。
1．严格执行《政务公开内容目录》，依此规范政务公开内容。结合实际，及时修订、补充和完善《政务公开内容目录》。（5分）
2．及时审定、更新和充实政务公开内容，做到公开内容全面真实、及时准确、重点突出、群众满意。（5分）
3．公开便民措施、工作制度、违纪违诺的投诉及责任追究查处结果。（5分）
4．结合实际依法依程序公开重大决策过程。（5分）
（四）政务公开的形式（20分）。
1．结合本地区实际，根据公开内容的需要选择网络、政务公开栏、宣传手册或其他适合的方式进行公开，切实方便群众知情办事。（10分）
2．政务（行政）服务中心或“一站式服务窗口”制度健全，服务规范。（5分）
3．充分运用新闻发布会、听证会、人民代表旁听政府重大决策会议、会议文件、工作简报、公告公报、新闻媒体、领导信箱、服务热线、电子显示屏、办事指南、便民资料等多种形式实行政务公开和办事公开。（5分）
（五）政务公开的实效（15分）。
1．运用各种便于公众知晓的形式传递政务信息，为公众提供快捷、方便的服务，保证政务公开和办事公开及时有效。没有发生因政务未公开或公开不及时而造成的事故或群众投诉。（5分）
2．力求达到政务公开的时间与内容相适应，保证制度性、政策性内容长期公开，阶段性工作逐段公开，经常性工作及时公开，动态性工作随时公开。（5分）
3．对事关全局、涉及公众普遍关注和公众切身利益的重要事项实行决策前公开、实施过程动态公开和实施结果公开。（5分）
二、对省政府各部门政务公开考评办法（总分100分）
（一）组织领导（20分）。
1．建立健全本部门政务公开和办事公开工作领导机构和工作机构。第一责任人、分管负责人和责任单位明确，有专人承办和经费保障。工作有组织协调和指导督查。（5分）
2．结合本部门实际制订政务公开和办事公开工作计划，逐项分解各项工作任务，任务分解做到工作内容、责任部门、责任人落实。（5分）
3．政务公开工作总体有规划，年度有安排，实施有措施，工作有总结，经验有交流，舆论有宣传。（5分）
4．开展政务公开工作督查调研。按时按要求上报政务公开工作自查报告和有关材料。（5分）
（二）制度建设与监督检查（25分）。
1．坚持和完善政务公开目标考核制度、政务信息公开制度、审核制度、重大决策咨询听证和预公开制度、首问责任制度、依申请公开制度、评议制度和责任追究制度等政务公开工作制度。政务公开和办事公开工作规范化程度有提高。（5分）
2．建立并实行政务公开评议考核制度。采取切合实际的、多形式、多渠道、多层面的评议方式考核本系统、本机关开展政务公开工作情况。（5分）
3．主动接受法律监督和民主监督以及政府部门、行政监察部门和人民群众的监督。（5分）
4．健全和落实政务公开过错责任追究制度。对应公开而没有公开的做到严肃处理。（5分）
5．建立健全激励机制，做到奖惩分明。（5分）
（三）政务公开的内容（20分）。
1．严格执行《政务公开内容目录》，依此规范政务公开内容。结合实际及时修订、补充《政务公开内容目录》。（5分）
2．及时审定、更新和充实政务公开内容，做到公开内容全面真实、及时准确、重点突出、群众满意。（5分）
3．公开本部门的便民措施、工作制度、违纪违诺的投诉及责任追究查处结果。（5分）
4．结合实际依法依程序公开重大决策过程（5分）。
（四）政务公开的形式（20分）。
1．结合本部门实际建设好政务公开网站（网页），利用网络公开。（5分）
2．结合实际建立“稳、固、显”、内容可随时更新的政务公开栏。（5分）
3．“一站式服务窗口”制度健全，服务规范。（5分）
4．充分运用新闻发布会、听证会、会议文件、工作简报、公告公报、新闻媒体、领导信箱、服务热线、电子显示屏、办事指南、便民资料等多种形式实行政务公开和办事公开。（5分）
（五）政务公开的实效（15分）。
1．运用各种便于公众知晓的形式传递政务信息，为公众提供快捷、方便的服务，保证政务公开和办事公开及时有效。没有发生因政务未公开或公开不及时而造成的事故或群众投诉。（5分）
2．保证制度性、政策性内容长期公开，阶段性工作逐段公开，经常性工作及时公开，动态性工作随时公开。（5分）
3．对事关全局、涉及公众普遍关注和公众切身利益的重要事项实行决策前公开、实施过程动态公开和实施结果公开。（5分）
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